09.11.2022

НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМАХ

Cash-out – услуга, позволяющая держателям платежных карт получать наличные денежные средства на кассе в торгово-сервисных предприятиях. Предпосылки создания сервиса Cash-out:  Недостаточная развитость платежной инфраструктуры, особенно в отдаленных и малонаселенных территориях;  Отсутствие возможности у населения снятия наличных денежных средств с платежной карты. Преимущества сервиса Cash-out Для БПА Для населения  увеличение потока клиентов - рост продаж  возможно снижение ставки по договору Эквайринга  уникальный сервис - конкурентное преимущество  зачисление денег на р/сч в режиме 24/7  Повышение доступности базового набора финансовых услуг  Знакомство с новыми платежными технологиями  Повышение финансовой грамотности Нормативное регулирование Информационное письмо Банка России от 3 ноября 2020 г. № ИН-06-59/157 (приложение 3). Основные положения информационного письма:  Ежедневный лимит выдачи наличных денег по операциям cash-out не превышает 5 000 рублей (совокупно для всех карт физического лица, открытых в кредитной организации - эмитенте);  Ежемесячный лимит выдачи наличных денег по операциям cash-out не превышает 30 000 рублей (совокупно для всех карт физического лица, открытых в кредитной организации - эмитенте);  Выдача наличных денег производится при условии покупки держателем платежной карты товара или услуги в ТСП;  Услуга предоставляется только физическим лицам. По корпоративным платежным картам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей услуга cash-out не предоставляется;  При совершении операции cash-out не требуется предоставление физическим лицом - держателем платежной карты дополнительных документов и информации;  В подтверждение совершения операции по выдаче наличных денег с банковского счета клиента в ТСП выдается кассовый чек. Динамика развития сервиса Cash-out Отчетная дата Количество операций Сумма выданных наличных денежных средств Количество точек Cash-out 01.10.2020 13 107 ед. 24 694,85 тыс. руб. 161 01.10.2021 17 302 ед. (+32,0 %) 30 147,79 тыс. руб. (+22,1 %) 335 ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ БПА Требования к Банковскому платежному агенту1 :  Форма налогообложения предприятия: УСН2 и ОСН3 (необходимо согласование с кредитной организацией);  Наличие расчетного счета в банке, в котором планируется подключиться к сервису Cash-out;  Наличие эквайрингового обслуживания в кредитной организации, в которой планируется подключиться к сервису Cash-out;  Кассовое оборудование должно соответствовать требованиям кредитной организации;  Устойчивая связь Интернет. Как подключить ТСП необходимо заключить с кредитной организацией дополнительное соглашение к договору эквайринга, регулирующее услугу выдачи наличных денежных средств при совершении покупки. Учет выданных средств с использованием сервиса Cash-out Сумма операции «Наличные с покупкой» представляет собой денежный перевод, то есть банковскую операцию, в связи с чем данная сумма не должна включаться в состав доходов/расходов по налогу на прибыль у ТСП и эквайрера, и на эту сумму не начисляется НДС (Пункт 1 статьи 38, подпункт 1 пункта 3 статьи 39, пункт 1 статьи 41, подпункт 1 пункта 1, пункт 2 статьи 146 НК РФ, пункт 1 статьи 247 НК РФ). 1 Список требований является примерным и может меняться в зависимости от кредитной организации. Полный перечень требований необходимо уточнять в кредитной организации. 2 Упрощенная система налогообложения (один из налоговых режимов, который подразумевает особый порядок уплаты налогов и ориентирован на представителей малого и среднего бизнеса). 3 Общая система налогообложения (налоговый режим «по умолчанию». Его применяют все, кто не заявил о переходе на специальный налоговый режим). ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ ПОТРЕБИТЕЛЯ Как узнать, что в торговой точке действует сервис Cash-out? Обычно торгово-сервисные предприятия, подключенные к сервису Cash-out, размещают специальные информационные наклейки на кассах. Если стикера нет, можно спросить у продавца, возможно ли получить наличные денежные средства с платежной карты вместе с покупкой. Cash-out действует для всех карт? Многие кредитные организации уже настроили такую опцию для своих дебетовых карт, однако для кредитных карт в настоящее время сервис не доступен. Торговые точки не берут с покупателей комиссию за выдачу наличных, однако кредитной организацией может быть установлен тариф за использование услугой. Соответствующую информацию можно получить по телефону горячей линии, на официальном сайте или в чате мобильного приложения банка. Как снять деньги с карты через кассу магазина? Уточните у работника, предоставляется ли в торговой точке услуга по выдаче наличных денежных средств из кассы магазина. Если сервис доступен, выполните следующие действия: 1. Перед оплатой покупки сообщите кассиру о том, что хотели бы снять определенную сумму с карты наличными. 2. Продавец проверит, есть ли в кассе нужная сумма денежных средств необходимых номиналов. Если таковая имеется, в чек будет добавлена сумма, которую вы хотите снять с платежной карты. 3. Расплатитесь платежной картой как обычно или воспользуйтесь цифровой картой в смартфоне (токенизированным образом карты) — такая возможность сервисом тоже предусмотрена. С вашего счета одновременно спишутся стоимость товаров и сумма наличных. 4. Кассир выдаст вам деньги. Покупателю необходимо заранее удостовериться, что на банковском счете достаточно средств. В магазине, в отличие от банкомата, проверить баланс карты не получится.